איך מוציאים מאינטראקטיב ברוקרס את שני הדוחות לדוח המס — מדריך וידאו (Custom Statements)

כדי להפיק את נספחי הדוח השנתי — 1322, 1324 ו-1325 — צריך מ-Interactive Brokers בדיוק שני קבצים: דוח עסקאות ודוח דיבידנדים. שניהם נוצרים במסך אחד, Custom Statements, ונשמרים אצלכם בחשבון — כך שבשנה הבאה רק לוחצים Run. בסרטון למעלה רו״ח יהונתן גמליאל עובר על התהליך המלא; מתחת לסרטון אותם שלבים בכתב, כדי שתוכלו לעקוב במקביל למסך.

למה דווקא Custom Statement ולא ה-Activity Statement הרגיל

זו הטעות הנפוצה ביותר. ה-Activity Statement הסטנדרטי מציג את העסקאות ברמת הוראה (Order) — כלומר כמה קניתם וכמה מכרתם, בלי ההצמדה בין מכירה לקנייה שממנה היא נסגרה. בלי אותה הצמדה (Closed Lots) אי אפשר לחשב רווח הון: המערכת תקרא את הקובץ ותראה אפס רווחים. ה-Custom Statement שנבנה כאן מבקש במפורש את שורות הסגירה, ולכן הוא הקובץ הנכון.

דוח 1: דוח העסקאות

1. היכנסו לחשבון ב-interactivebrokers.com ולחצו Log In.
2. בתפריט העליון: Performance & Reports ← Statements ← Custom Statements.
3. לחצו על + ליצירת דוח חדש, ותנו לו שם — למשל trades.
4. ב-Sections סמנו Account Information ו-Trades בלבד.
5. גללו ל-Section Configurations: סמנו הכל No, ורק את Display Closing Trades Only? סמנו Yes.
6. ב-Delivery Configuration אל תשנו כלום — Continue, ואז Create.

דוח 2: דוח הדיבידנדים

1. לחצו שוב על + באותו מסך, ותנו שם — למשל dividend.
2. ב-Sections סמנו: Account Information, Combined Dividends, Combined Fees, Combined Interest, Commission Credits, Corporate Actions, Withholding Tax.
3. ב-Section Configurations סמנו הכל No.
4. Continue ← Create.

כל סעיף כאן עושה עבודה: הדיבידנדים והמס שנוכה בחו״ל הם טופס 1324 (וזיכוי המס הזר שמונע כפל מס), הריבית נכנסת לתא 457, ו-Corporate Actions תופס אירועים שאין להם שורת מסחר רגילה — מיזוגים במזומן, פדיון אג״ח ו-T-Bill, ספליטים — שאחרת פשוט נעלמים מהחישוב.

הרצה והורדה

1. תחת Custom Statements לחצו Run על כל אחד משני הדוחות.
2. בחרו Period = Custom Date Range, מ-01/01 ועד 31/12 של שנת המס.
3. לחצו Download CSV. בצעו את זה לשני הדוחות.
4. אם הקובץ לא ירד — רעננו את הדפדפן והורידו אותו מ-Batch Statements.

בסוף התהליך אמורים להיות אצלכם שני קבצים. תנו להם שמות ברורים (״עסקאות״, ״דיבידנדים״) — וזהו: זה כל מה שצריך כדי להפיק את הנספחים.

נקודות שכדאי לשים לב אליהן

• שנה מלאה, לא ״Year to Date״. טווח התאריכים חייב לכסות את שנת המס כולה, גם אם פתחתם את החשבון באמצע השנה.
• עברתם מאינטראקטיב ישראל ל-IBKR (או להפך)? כל חשבון מפיק דוחות בנפרד, וצריך את שניהם לאותה שנה.
• חשבון שנפתח אצל יועץ או במסלול Advisor מפיק לעיתים דוח מאוחד שכולל עמודת Account — הוא נתמך, אבל ודאו שהדוח מתייחס לחשבון שלכם ולא לתיק של היועץ.
• שמרו את שני ה-Custom Statements. הם נשארים בחשבון, ובשנה הבאה זה Run והורדה — בלי לבנות אותם מחדש.